當一家公司計劃赴美上市時，所委托的承銷商及其法律顧問必須對擬公開發行股票的公司進行嚴格的調查。這稱為“盡職調查”。

盡職調查的目的是充分了解公司的業務、面臨的風險和問題，并向投資公眾保證公司的注冊聲明是完整和準確的。以下清單旨在讓您大致了解為配合承銷商及其法律顧問進行盡職調查而必須提供的文件和信息。

一、組織和良好的信譽

公司的公司章程、細則及其所有修訂。

公司的會議記錄，包括股東、董事、執行委員會和其他管理團體的所有會議記錄和決議。

公司的組織結構圖。

公司股東名單及各自持有的股份數量。

與期權、投票信托、認股權證、看跌期權、看漲期權、認購和可轉換證券相關的協議副本。

公司注冊所在州州務卿（指美國）出具的良好信譽證書。

過去三年公司成立狀態的有效狀態報告副本。

公司被授權開展業務的所有州的列表以及過去三年的年度報告。

公司擁有或租賃財產、維持員工或開展業務的所有州、省或國家的列表。

二、之前的融資記錄；上市授權

任何注冊聲明、私募備忘錄或與公司相關的類似材料的副本。

授權首次公開募股的公司決議副本。

任何保密或非公開協議。

任何經紀人或投資銀行安排。

財務信息

經審計的三年財務報表。

最近未經審計的報表，與上一年的報表具有可比性。

過去五年的審計師信函和答復。

公司的信用報告（如果有）。

任何預測、資本預算和戰略計劃。

分析師報告（如果有）。

所有債務和或有負債的明細表。

庫存表。

應收賬款明細表。

應付賬款明細表。

過去五年折舊和攤銷方法以及會計方法變更的說明。

對固定和可變費用的任何分析。

任何毛利率分析。

公司總賬。

公司內部控制程序的描述。

三、實物資產

固定資產明細表并確定位置。

所有 UCC 備案（UCC備案指南是填寫和向國務卿提交UCC表格的具體規則）。。

所有設備租賃。

過去三年主要資本設備的銷售和采購明細表。

四、房產租賃

公司營業地點一覽表。

所有房地產租約的副本。

五、知識產權

國內外專利及專利申請一覽表。

商標和商號名稱表。

版權一覽表。

重要技術知識的描述。

用于保護商業秘密和專有技術的方法的描述。

任何“雇傭工作”協議。

所有咨詢協議、與公司之間的發明和許可或知識產權轉讓有關的協議的附表和副本。

任何專利許可文件。

公司提出或針對公司的有關知識產權的任何索賠或威脅索賠的附表和摘要。

六、員工和員工福利

員工名單，包括職位、當前工資、過去三年支付的工資和獎金以及服務年限。

公司與其任何員工之間的所有雇傭、咨詢、保密、禁止招攬或非競爭協議。

關鍵員工的簡歷。

公司的人事手冊和所有員工福利以及假期、假期和病假政策的時間表。

合格和不合格退休計劃的概要計劃描述。

集體談判協議副本（如有）。

所有員工問題的描述，包括涉嫌不當解雇、騷擾和歧視。

對過去三年內目前懸而未決或已解決的任何勞資糾紛、仲裁請求或申訴程序的描述。

所有員工健康和福利保險政策或自籌資金安排的福利清單和說明。

工人賠償索賠歷史的描述。

失業保險索賠歷史的描述。

所有股票期權和股票購買計劃的副本及其授予的時間表。

七、執照和許可證

任何政府執照、許可證或同意書的副本。

與任何監管機構的任何程序有關的任何信件或文件。

八、環境問題

對公司租賃的每處房產進行環境審核（如有）。

公司運營中使用的有害物質清單。

公司處置方法的說明。

環境許可證和許可證清單。

與 EPA、州或地方監管機構相關的所有信件、通知、文件的副本。

識別和描述任何環境訴訟或調查的清單。

識別和描述任何已知超級基金風險的列表。

識別和描述任何或有環境責任或持續賠償義務的清單。

九、稅收

過去三年的聯邦、州、地方和外國所得稅申報表。

說明過去三年的銷售稅申報表。

任何審計和稅務機構報告。

過去三年的任何稅務結算文件。

就業稅申報為期三年。

消費稅申報期限為三年。

任何稅收留置權。

十、重大合同

所有子公司、合伙企業或合資企業關系和義務的明細表，以及所有相關協議的副本。

公司與任何管理人員、董事、持股 5% 的股東或附屬公司之間的所有合同的副本。

公司作為一方的所有貸款協議、銀行融資安排、信貸額度或期票。

所有擔保協議、抵押、契約、抵押品質押和類似協議。

公司作為一方的所有擔保。

除正常業務過程中的貨物外的任何分期銷售協議。

任何分銷協議、銷售代表協議、營銷協議和供應協議。

過去五年內任何合并、收購或剝離的任何意向書、合同和成交記錄。

任何涉及其他公司權益的期權和股票購買協議。

公司的標準報價、采購訂單、發票和保修單。

公司作為一方的所有保密或不競爭協議。

所有其他材料合同。

十一、產品或服務線

所有現有產品或服務以及正在開發的產品或服務的列表。

與任何公司產品或服務的任何監管批準或否決相關的所有信件和報告的副本。

所有投訴或保修索賠的摘要。

有關現有產品或服務以及正在開發的產品或服務的所有測試、評估、研究、調查和其他數據的結果摘要。

十二、客戶信息

公司 12 個最大客戶的銷售明細表以及兩年內銷售情況的說明。

任何供應或服務協議。

公司采購和信貸政策的描述或副本。

未完成訂單的明細表。

過去兩年中失去的所有主要客戶的清單和解釋。

與公司或其產品或服務相關的所有調查和市場研究報告。

公司當前的廣告計劃、營銷計劃和預算以及印刷的營銷材料。

公司主要競爭對手的描述。

十三、訴訟

所有未決訴訟的時間表。

對任何威脅訴訟的描述。

可能涵蓋未決或威脅訴訟的保險單副本。

與公司作為一方的任何禁令、同意令或和解有關的文件。

未滿足的判斷列表。

十四、保險范圍

公司一般責任、個人和不動產、產品責任、錯誤和遺漏、關鍵人員、董事和管理人員、工人賠償和其他保險的明細表和副本。

公司過去三年的保險理賠歷史明細表。

十五、專業人士

公司過去五年聘請的所有律師事務所、會計師事務所、咨詢公司和類似專業人員的明細表。

十六、文章及宣傳

過去三年內與公司有關的所有文章和新聞稿的副本。

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